CELI 2026 : plafond, retraits et droits de cotisation

Le plafond annuel CELI est de 7 000 $ en 2026, mais vos droits personnels peuvent être différents. Ce guide explique le compte, les retraits et les vérifications avant de cotiser. Pour choisir entre deux types de comptes, consultez le comparatif CELI vs REER distinct.

Ce que le CELI permet — et ne garantit pas

Un CELI peut contenir de l’épargne et des placements admissibles. Les cotisations ne sont pas déductibles; les revenus et les retraits sont généralement non imposables au Canada. Le compte n’est ni un placement ni une garantie contre les pertes. Certaines situations restent imposables, notamment les revenus d’entreprise ou les placements non admissibles. Consultez la présentation du CELI par l’ARC.

L’admissibilité repose normalement sur la résidence fiscale canadienne, un âge d’au moins 18 ans et un NAS valide. Certaines provinces exigent 19 ans pour conclure un contrat. Un nouvel arrivant n’accumule pas de droits pour les années précédant sa résidence au Canada. Règles d’ouverture et de résidence.

Plafond annuel et droits disponibles : deux notions

Le tableau officiel de l’ARC présente les plafonds annuels; notre historique des plafonds CELI les détaille par année. Les gains ou pertes de placement ne transforment pas ce tableau en calcul de droits personnels.

Utilisez vos propres relevés. Mon dossier ARC n’est pas actualisé à chaque transaction. Rapprochez les cotisations et retraits de chaque institution avec la méthode ou feuille de calcul de l’ARC avant de cotiser.

Retraits : quand peut-on remettre l’argent?

Un retrait ordinaire recrée des droits le 1er janvier suivant, pas immédiatement. Une nouvelle cotisation la même année exige des droits déjà inutilisés. Les conditions du placement et les frais de l’institution peuvent aussi limiter l’accès à l’argent. Règles de retrait de l’ARC.

Exemple : retirer 2 000 $ en 2026 ne permet pas, à lui seul, de les recotiser en 2026. Sans autres droits, il faut attendre 2027 et vérifier le nouveau calcul. Cet exemple ne détermine pas votre admissibilité personnelle.

Transférer un CELI n’est pas faire un retrait

Demandez à l’institution destinataire un transfert direct de CELI à CELI. Un transfert admissible ne consomme pas de droits. Retirer puis redéposer soi-même constitue une nouvelle cotisation et peut créer un excédent. Vérifiez aussi les frais et les placements acceptés. Indications de l’ARC sur les transferts.

En cas d’excédent possible, rapprochez vos relevés plutôt que de vous fier au solde affiché. Consultez la liste de vérification sur les cotisations excédentaires et les instructions de l’ARC avant une autre cotisation.

CELI ou REER : une décision distincte

Les droits ne suffisent pas à déterminer le compte adapté à un objectif. Taux d’imposition, besoin de retraits, régime d’employeur et admissibilité demandent une comparaison. Le guide CELI vs REER explique ces différences; la calculatrice comparative illustre des hypothèses, sans recommandation personnalisée.

Questions fréquentes

Le montant de 7 000 $ correspond-il à mes droits personnels?

Pas nécessairement. Il s’agit du plafond annuel 2026. Vos droits disponibles dépendent de votre admissibilité, des droits inutilisés, des retraits et des cotisations dans tous vos CELI.

Ouvrir un autre CELI donne-t-il plus de droits?

Non. Les droits disponibles sont partagés entre vos CELI. Réunissez les relevés de toutes les institutions avant de cotiser.

Le solde WealthWise calcule-t-il mes droits officiels?

Non. La valeur des placements et les droits de cotisation sont différents. Utilisez vos relevés de cotisations et de retraits ainsi que les indications de l’ARC.

Article et sources ARC liées révisés le 8 octobre 2026. Information générale, pas un avis fiscal personnalisé.