Calculatrice CELI ou REER 2026 — comparateur de valeur nette après impôt

La règle empirique « REER si ton taux baisse à la retraite, CELI sinon » est vraie, mais floue. Cette calculatrice te donne le chiffre exact : la valeur nette après impôt de chaque option, côte à côte, avec l'écart en dollars dans ton cas. Le facteur décisif n'est pas le rendement — c'est l'écart entre ton taux d'imposition aujourd'hui et à la retraite.

Comparateur CELI vs REER 2026

Montant à cotiser aujourd'hui ($)

Province (estime ton taux actuel)

Tranche de revenu imposable

Taux marginal actuel (%)

Taux marginal anticipé à la retraite (%)

Rendement annuel attendu (%)

Horizon (années)

Réinvestir le remboursement d'impôt du REER (recommandé)

Placer ce remboursement dans un CELI (croissance non imposable). Décoché = compte non enregistré (gain en capital imposé à 50 %).

CELI — valeur nette

—

à la retraite

REER — valeur nette

—

à la retraite

Ajuste les champs pour voir le résultat.

Estimation à titre indicatif. Aucun conseil personnalisé. Les rendements futurs ne sont pas garantis.

Comment fonctionne le calcul

La logique est plus simple qu'on le croit. Le CELI est financé avec de l'argent déjà imposé : tu cotises un montant net, il croît à l'abri de l'impôt, et le retrait est entièrement non imposable. Sa valeur finale est donc simplement montant × (1 + r)^t.

Le REER fonctionne en miroir. Tu cotises de l'argent avant impôt (ou tu récupères l'impôt via une déduction), le capital croît brut, puis le retrait est imposé à ton taux marginal à la retraite. La valeur du capital REER devient montant × (1 + r)^t × (1 − taux_retraite). Mais il manque une pièce essentielle : le remboursement d'impôt généré par la déduction (montant × taux_actuel). Pour une comparaison juste, ce remboursement doit être réinvesti — sinon le REER part perdant.

Notre calculatrice fait grossir ce remboursement jusqu'à la retraite et l'ajoute à la valeur du REER. Tu peux choisir où il est placé : dans un CELI (croissance non imposable, le cas le plus avantageux) ou dans un compte non enregistré, où le gain en capital est imposé selon le taux d'inclusion canadien de 50 % à ton taux de retraite.

La seule chose qui compte vraiment

Une fois le remboursement réinvesti, le rendement, l'horizon et le montant s'annulent presque entièrement entre les deux régimes. Ce qui reste, c'est l'écart de taux d'imposition :

Taux_actuel = taux_retraite → CELI et REER donnent exactement la même valeur nette. C'est mathématique, pas une opinion.
Taux_retraite < taux_actuel → le REER gagne (cas typique d'un haut revenu actif qui aura un revenu de retraite plus modeste).
Taux_retraite > taux_actuel → le CELI gagne (étudiant, début de carrière, ou retraite avec gros revenus de pension).

Exemple chiffré

Tu cotises 10 000 $ à un taux marginal actuel de 37,1 % (Québec, revenu ~75 000 $), tu prévois 27,5 % à la retraite, avec un rendement de 6 % sur 25 ans (facteur de croissance ≈ 4,29) :

CELI : 10 000 $ × 4,29 ≈ 42 900 $ nets.
REER (capital) : 10 000 $ × 4,29 × (1 − 0,275) ≈ 31 100 $. Plus le remboursement de 3 710 $ réinvesti au CELI : 3 710 $ × 4,29 ≈ 15 900 $. Total ≈ 47 000 $ nets.

Le REER laisse environ 4 100 $ de plus, uniquement parce que le taux baisse de 37,1 % à 27,5 %. Si les deux taux étaient à 37,1 %, les deux options tomberaient pile au même montant net.

À retenir

Le débat « CELI ou REER » n'est pas une question de rendement : les deux abritent ta croissance de l'impôt. C'est une question d'arbitrage de taux d'imposition entre aujourd'hui et la retraite — et de discipline pour réinvestir le remboursement REER. Utilise les chiffres ci-dessus comme point de départ, pas comme décision finale.

Questions fréquentes

CELI ou REER si mon taux d'imposition est élevé maintenant ?

Quand ton taux marginal actuel est élevé et que tu prévois un taux plus bas à la retraite, le REER ressort généralement gagnant : tu déduis à taux fort aujourd'hui et tu retires à taux faible plus tard. Si tes deux taux sont identiques, le CELI et le REER donnent exactement la même valeur nette. Le CELI reprend l'avantage si tu anticipes un taux plus élevé à la retraite.

Faut-il réinvestir le remboursement d'impôt du REER ?

Oui. Le remboursement d'impôt généré par la déduction REER fait partie intégrante de son rendement. Si tu le dépenses au lieu de l'investir, le REER perd son avantage mathématique et le CELI devient presque toujours préférable. Notre calculatrice suppose par défaut que tu réinvestis ce remboursement.

Et le CELIAPP (FHSA) dans tout ça ?

Le CELIAPP (compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété) combine le meilleur des deux : cotisation déductible comme le REER et retrait non imposable comme le CELI, à condition d'acheter une première habitation admissible. Si tu es un premier acheteur, il passe souvent avant le CELI et le REER. Vois notre calculatrice CELIAPP.

Puis-je cotiser au CELI et au REER en même temps ?

Oui, ce sont deux régimes distincts avec leurs propres plafonds (CELI 7 000 $ et REER 18 % du revenu jusqu'à 33 810 $ pour 2026). Beaucoup de Canadiens utilisent les deux : REER pour réduire l'impôt les années à revenu élevé, CELI pour la flexibilité et les retraits non imposables.

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